浙報傳媒集團股份股份有限公司高度重視內部控制體系的建設工作，根據《企業內部控制基本規范》、配套指引及中國證監會、上海證券交易所等主管機關的要求，結合本公司特點、業務性質、內控環境等實際情況，制定了公司內部控制規范實施工作方案。
一、公司基本情況
（一）公司簡況
浙報傳媒集團股份有限公司（簡稱“浙報傳媒”），是中國第一家媒體經營性資產整體上市的報業集團、浙江省第一家上市的國有文化集團。于2011年9月30日在上海證券交易所掛牌上市交易（股票代碼600633），注冊資本429，733，729元。
（二）業務性質
公司經營范圍為：設計、制作、代理、發布國內各類廣告，實業投資，新媒體技術開發，經營進出口業務，工藝美術品、文化用品、辦公用品的銷售，企業管理咨詢，會展服務。
（三）組織架構
（四）組織保障
為加強公司內部控制建設，保證內部控制有效運行，公司計劃成立內部控制委員會（簡稱“內控委員會”）。由公司董事長任內控委員會主任,為公司內部控制建設的第一責任人,委員會成員由監事會主席、審計委員會主任、公司總經理組成，內控委員會全面領導內控建設項目的開展，進行項目中的決策、部署和指揮。公司監事會是最高監督機構，監督項目進度，聽取匯報。內部審計部、監事會辦公室、總經辦聯合組建工作小組，內部審計部主任擔任工作小組組長，工作小組負責具體工作的開展，制訂工作計劃、推進項目實施、每月匯報計劃完成情況，工作小組組長聯系方式QYQY@8531.cn。公司及下屬子公司根據項目工作計劃參與內部控制訪談、討論、制訂和執行整改。
內部審計部每年根據內控體系對各公司內控設計和執行情況進行評估，確定內控風險較高的公司并對其進行內控審計，對其提出審計建議，對整改情況進行追蹤。內部審計部對相關審計都需出具內控審計報告，重點項目需出具追蹤整改情況審計報告。審計報告報送內控委員會及相關部門。
公司將適時聘請外部咨詢機構，引入內控體系的最佳方法和最佳實踐，培訓公司內部的項目人員。由于公司實行全面預算管理同時實行全面風險管理，內部控制風險管理的成本已于當年初納入財務預算。
二、內部控制建設工作計劃
內控體系建設是一個持續的過程，需要隨著內外部環境的不斷變化及時補充和完善。公司通過評估、確認、審計、整改、追蹤、鞏固等方式完善內控體系建設，使內部控制滿足風險管理的需要。具體計劃如下：
時間 安排 | 主要工作內容 | 時間 安排 | 主要責任部門 |
決策 |
| 1月 | 內控 委員會 |
評估 | 通過收集、梳理公司及子公司各部門、各業務版塊日常工作業務流程和內控制度，結合《企業內部控制基本規范》及配套指引的要求，評估目前內部控制的合理性和存在的缺陷。 | 1月 | 工作 小組 |
確定 | 結合《企業內部控制基本規范》及相關配套指引，從風險發生的可能性和影響程度，對各公司業務流程中涉及到的關鍵控制點進行綜合分析，識別固有風險，評價風險等級，形成風險清單。 | 1月 | 工作 小組 |
將各公司現有制度和控制措施與風險清單進行比對，查找內控缺陷，最終確定本年度重點風險清單即被審計單位。并詳細制定內控實施工作計劃。 | |||
審查 | 就已確定的項目范圍、內控評價標準、內控實施時間安排進行審計。 | 1-12月 | 工作 小組 |
審計內容包括被審計單位的組織架構、業務流程、財務核算等方面，找出風險點，分析內控缺陷，提出整改意見。 | |||
形成內控審計報告。 | |||
整改 | 被審計單位落實缺陷整改工作，包括調整結構設置和流程、修改政策及制度、調配人員、調整財務核算方式等等。 | 1-12月 | 工作 小組 |
各單位負責人需定期匯報內控缺陷整改進度， 并由內部審計部監督整改完成。 | |||
鞏固 | 內部審計部對整改后的控制活動進行設計、運行有效性測試， 判斷整改效果，形成《內部控制效果追蹤審計報告》。 | 1-12月 |
工作 小組
|
追蹤報告提交內控委員會及相關部門。 | |||
根據審查、整改情況更新《內控手冊》，內容包括固有風險描述及評級、控制目標、控制活動、控制實施部門等，從而確保及時總結內控建設經驗，有效的促進內部控制長效機制的建立。 | |||
內部審計部每月向內控委員會匯報工作完成情況。 | |||
披露 | 公司將嚴格按照證監會的要求按時披露內控實施工作情況。 | 1-12月 | 董秘辦 |
三、內部控制自我評價工作計劃
內部控制自我評價是對內部控制建設的評價和總結，內控委員會組織內部審計部制定符合公司實際的內部控制評價辦法，分析評價內部控制建設發現的缺陷，定期對公司及子公司內部控制設計與運行情況的有效性進行全面評價，形成書面報告，必要時依靠外部專業機構進行合理性評價，提出對內部控制的改進和實施意見，并跟蹤落實。具體計劃如下：
工作 任務 | 主要工作內容 | 時間 安排 | 主要責任部門 |
計劃 | 編制自我評價工作計劃，確定評價工作的具體時間表和人員分工。內部控制自我評價應是公司及子公司的常態工作。 | 年報 披露前 | 內控 委員 會 |
標準 | 對評價工作的組織分工方法、評價標準、評價程序、評價工具和工作模板等進行明確規定。 | 年報 披露前 | 工作 小組 |
確定內控缺陷的評價標準，包括定性標準和定量標準，將缺陷劃分為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。 | |||
底稿 | 收集各單位評價工作底稿和評價結果，進行質量控制審閱 匯總各單位開展內控自我評價工作的記錄、評價過程、評價結果 根據公司統一的標準和方法，在內控建設實施的基礎上，完成對與公司財務報表相關的重要內部控制流程的完整性和執行有效性的評價，認定控制缺陷。 | 年報 披露 前 | 工作 小組 |
整改 | 與相關負責人員溝通并確認內控缺陷； | 年報 披露 前 | 各公 司 |
對發現的內控缺陷進行分析，評價其嚴重程度，編制缺陷評價匯總表； | |||
報告中提出整改建議； | |||
對各單位內控缺陷整改效果進行跟蹤和監督。 | |||
報告 | 從內控環境、風險評估、控制活動、信息與溝通及內部監督五個方面進行評估，對內控設計及執行的有效性發表意見。完成“內控自我評價報告”并提交董事會及專門委員會審議。 | 年報 披露 前 | 工作 小組 |
配合會計師事務所進行財務報告內控有效性的期末審計。 會計師事務所對自我評價報告出具鑒證報告。 根據會計師事務所建議完善內部控制體系，提高內控風險管理與信息化管理水平。 | 年報 披露 前 | ||
披露 | 公司將嚴格按照證監會的要求按時披露自我評價報告及鑒證報告。 | 年報 披露 前 | 董秘 辦 |
浙報傳媒集團股份有限公司
2012.03
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